Rapports

Menu Comptabilité/Rapports comptables

Dans cette catégorie, vous accédez à l’ensemble des documents de synthèse élaborés en fin d’exercice. Les rapports sont obtenus à partir de tous les enregistrements comptables passés pendant l’exercice comptable.

En cours d’exercice, tout rapport peut être consulté à l’écran, sauvegardé dans le gestionnaire de documents au format PDF ou imprimé. Ultérieurement, vous pourrez aussi consulter un rapport sauvegardé et en réaliser une impression tel qu’il a été sauvegardé ou en le régénérant sur un autre modèle.

A la clôture de l’exercice, l’ensemble de ces rapports sont générés et sauvegardés automatiquement dans le gestionnaire de documents. Lorsque vous les éditerez, par défaut vous téléchargerez la sauvegarde. Vous pourrez régénérer un nouveau PDF sur un autre modèle. Par contre celui-ci comportera la mention « duplicata » en filigrane.

Dans le bilan comptable et le compte de résultat, le budget de l’exercice est reporté afin de permettre la comparaison réalisé-prévisionnel.

Compte de résultat

Le compte de résultat synthétise l’ensemble des charges et des produits de l’exercice comptable. Il met en évidence le résultat net, c’est-à-dire la différence entre vos produits et vos charges. Il y a excédent quand les produits excèdent les charges et inversement, un déficit.

Bilan comptable

Le bilan comptable est une photographie (c’est un instantané) du patrimoine de l’entreprise qui permet l’évaluation d’une structure, et plus précisément de savoir après retraitement (par exemple d’une optique patrimoniale à celle sur option de juste valeur pour l’adoption des normes internationales) combien elle vaut et si elle est solvable. Au bilan, le résultat qui y figure est égal au solde du compte de résultat (excédent ou déficit)

Il existe trois finalités au bilan comptable :

  • Le bilan interne, généralement détaillé, utilisé par les responsables de la structure pour différentes analyses internes

  • Le bilan officiel, destiné aux contrôleurs de la comptabilité (auditeurs et commissaires aux comptes) et aux tiers (actionnaires, banques, clients, salariés, collectivités…).

  • Le bilan fiscal qui sert à déterminer le bénéfice imposable

Grand livre

Le grand livre est le recueil de l’ensemble des comptes utilisés par une structure dans le cadre de la tenue de sa comptabilité. Il faut distinguer le grand livre général (comptes des classes 1 à 7) des grands livres auxiliaires avec le détail des comptes de tiers (clients, fournisseurs, associés, copropriétaires).

vous pouvez paramétrer vos éditions afin de les personnaliser, avec :

  • La période (dates de début et de fin)

  • Le code comptable commençant par

  • Ecritures non-lettrées ou toutes

Balance

Elle est établie pour une période donnée, à partir de tous les comptes du grand livre de la struture. Tout comme le grand livre, elle aussi peut être générale (comptes des classes 1 à 7) ou auxilaire (comptes de tiers). Elle regroupe toutes les montants enregistrés au débit et au crédit de ces comptes et par différence tous les soldes débiteurs et créditeurs.

La balance générale doit être équilibrée, avec « total des débits » = « total des crédits » et « total des soldes débiteurs » = « total des soldes créditeurs ». Cet équilibre permet de vérifier que le principe de la partie double a bien été respecté lors de la comptabilisation des opérations et que tous les mouvements passés au journal ont bien été reportés dans le grand libre.

Vous pouvez personnaliser vos éditions avec :

  • L’exercice comptable

  • La période (dates de début et de fin)

  • Le code comptable commençant par

  • Seulement les (comptes) non soldés

Vous pouvez aussi spécifier si le détail par tiers est souhaité, ce qui permet de transformer votre balance générale en balance mixte générale-auxiliaire.

Listing des écritures

Aux rapports comptables, s’ajoute l’édition des journaux :

Menu Comptabilité/Gestion comptable/Ecritures comptables

Depuis l’écran de la liste des écritures comptables, vous avez la possibilité de les visualiser et de les exporter en PDF ou au format CSV ou ODS (ce qui permet l’import dans un tableur).

Listing du plan comptable de l’exercice

Depuis l’écran du plan comptable de l’exercice :

Menu Comptabilité/Gestion comptable/Plan comptable

Pour un exercice donné et par type de comptes (ou tous), vous pouvez visualiser, pour l’ensemble des comptes ouverts, le récapitulatif des soldes de début et de fin d’exercice avec l’indication des soldes de fin compte-tenu des seules écritures validées.

Ce récapitulatif peut être imprimé, exporté au format PDF, CSV ou ODS (ce qui permet l’import de vos soldes dans un tableur).